연말정산, 사람들이 많이 실수하거나 놓치는 부분은?

연말정산은 한 해 동안의 소득과 지출을 정리해 세금 환급을 받을 수 있는 중요한 절차입니다. 하지만 복잡한 공제 항목과 절차 때문에 실수하거나 놓치는 부분이 많아 예상했던 혜택을 받지 못하는 경우가 종종 발생합니다. 이번에는 연말정산 시 사람들이 자주 하는 실수와 놓치기 쉬운 부분들을 정리해보겠습니다.

 

 

---

1. 공제 대상 자료를 빠뜨리는 실수

(1) 부양가족 공제 자료 누락

• 부양가족 공제는 가장 큰 혜택 중 하나이지만, 부양가족 조건(소득 요건 등)을 잘못 이해해 공제받지 못하는 경우가 많습니다.
  • 부모님이 만 60세 이상이거나 연 소득이 100만 원 이하인 경우에만 공제가 가능하므로 이를 확인해야 합니다.
  • 형제자매 간 공제 중복 신청은 불가하므로 사전에 조율하세요.

 

(2) 간소화 서비스에 없는 자료 확인 부족

• 국세청 연말정산 간소화 서비스에 대부분의 공제 항목이 자동 반영되지만, 간소화 서비스에 포함되지 않는 항목은 직접 챙겨야 합니다.
  • 예: 해외 교육비, 안경 구입비, 맞벌이 배우자의 개인연금보험료, 소기업·소상공인 공제부금 등

 

(3) 신용카드 사용 내역 공제 한도 미달

• 신용카드 소득공제는 총 급여의 25%를 초과한 금액부터 공제가 가능하지만, 연말까지 이를 채우지 못하는 경우 공제 혜택을 받지 못할 수 있습니다.
  • 대중교통 이용비, 전통시장 사용액은 공제율이 더 높으니 활용하세요.

 

---

2. 세액공제와 소득공제 항목 혼동

많은 사람이 세액공제와 소득공제를 혼동하여 잘못 신청하거나 누락하는 경우가 있습니다.

• 소득공제: 소득을 줄여 과세표준을 낮추는 항목 (예: 신용카드 사용액, 주택청약저축 등)
• 세액공제: 산출된 세금을 직접 줄이는 항목 (예: 의료비, 기부금, 연금계좌 세액공제 등)
• 예를 들어, 연금저축은 세액공제 대상이지만, 이를 소득공제로 잘못 이해해 신고하는 경우 공제받지 못할 수 있습니다.

 

 

---

3. 공제 조건을 잘못 이해하는 실수

(1) 주택 관련 공제 요건 미숙지

• 주택자금 공제는 조건이 까다롭기 때문에 잘못 신청하거나 요건을 충족하지 못하는 경우가 많습니다.
  • 예: 무주택 세대주만 신청 가능한 주택청약종합저축 소득공제를 유주택자가 신청하는 경우
  • 월세 세액공제를 놓치는 경우: 본인이 세대주이고 월세 계약서에 본인 이름이 있어야 신청 가능

(2) 기부금 공제 한도 초과

• 기부금 공제는 종류별로 한도가 다릅니다.
  • 지정기부금은 소득의 30%, 법정기부금은 소득의 100%까지 공제 가능하므로 적절히 구분해야 합니다.

 

---

4. 연말정산 절차에서 놓치는 부분

(1) 서류 제출 기한 준수 실패

• 회사에서 지정한 자료 제출 기한을 놓쳐 공제받지 못하는 경우가 종종 있습니다. 회사에서 유도리있게 받아주겠지 생각하지마시고 미리미리 준비해주세요! 
  • 준비가 부족하면 공제 항목 중 누락된 부분이 발생하기 쉽습니다.

(2) 부양가족 중복 신청

• 앞서 적은 내용 처럼, 가족 구성원이 동일한 부양가족을 공제 대상으로 중복 신청하면 모두 공제 혜택이 거절됩니다.

 

 

---

 

5. 기타 자주 하는 실수

• 안경/콘택트렌즈 구입비를 놓치는 경우 (본인과 부양가족 모두 공제 가능)
• 의료비 공제에서 본인 부담금만 공제 가능하다는 점을 간과하여 청구 실수
• 맞벌이 부부가 소득공제와 세액공제 항목을 제대로 분리하지 못하는 경우

 

 

---

실수 줄이고, 환급액 늘리기!

연말정산은 꼼꼼히 준비하면 세금 환급의 기쁨을 얻을 수 있지만, 실수하거나 놓치면 불필요한 추가 납부로 이어질 수 있습니다. 위에서 언급한 실수와 놓치는 부분을 점검하며 철저히 준비하세요. 세테크성공하시길 바랍니다!